Relação de CFOP
USAR OS SEGUINTE CFOP NAS NOTAS FISCAIS DE ENTRADA DENTRO DO ESTADO
CFOP NOTA FISCAL | CFOP SISTEMA | CLASSIFICAÇÃO |
5102 | 1102 | TRIBUTADO |
5403 | 1403 | SUBST. TRIBUTARIA |
NOTA FISCAL DE ENTRADA FORA DO ESTADO
CFOP NOTA FISCAL | CFOP SISTEMA | CLASSIFICAÇÃO |
6102 | 2102 | TRIBUTADO |
6403 | 2403 | SUBST. TRIBUTARIA |
NOTA FISCA ELETRONICA DE SAIDA, IMPORTANDO DE CUPOM FISCAL USAR O CFOP 5929
RELAÇÃO DE CST
Simples (CSOSN) - Na NF-eletrônica 2.0 se a empresa for optante pelo Simples Nacional o CST é Chamado de CSOSN (Código de Situação da Operação no Simples Nacional), que é composto pela Origem mais 3 números: (SIMPLES NACIONAL)
101 - Tributada pelo Simples Nacional com permissão de crédito 102 - Tributada pelo Simples Nacional sem permissão de crédito
103 - Isenção do ICMS no Simples Nacional para faixa de receita bruta
201 - Tributada pelo Simples Nacional com permissão de crédito e com cobrança do ICMS por substituição tributária 202 - Tributada pelo Simples Nacional sem permissão de crédito e com cobrança do ICMS por substituição tributária
203 - Isenção do ICMS no Simples Nacional para faixa de receita bruta e com cobrança do ICMS por substituição tributária 300 - Imune
400 - Não tributada pelo Simples Nacional
500 - ICMS cobrado anteriormente por substituição tributária (substituído) ou por antecipação 900 – Outros
Código da Situação Tributária (CST) - O CST é a origem (indicada acima) mais 2 números: (REGIME NORMAL)
00 - Tributada integralmente
10 - Tributada e com cobrança do ICMS por substituição tributária 20 - Com redução da BC
30 - Isenta / não tributada e com cobrança do ICMS por substituição tributária 40 - Isenta
41 - Não tributada 50 - Com suspensão
51 - Com diferimento
60 - ICMS cobrado anteriormente por substituição tributária
70 - Com redução da BC e cobrança do ICMS por substituição tributária 90 - Outras
Origens
- Nacional, exceto as indicadas nos códigos 3 a 5
- Estrangeira - Importação direta, exceto a indicada no código 6
- Estrangeira - Adquirida no mercado interno, exceto a indicada no código 7 3 - Nacional, mercadoria ou bem com Conteúdo de Importação superior a 40%
- Nacional, cuja produção tenha sido feita em conformidade com os processos produtivos básicos de que tratam o Decreto-Lei nº 288/67 e as Leis nºs 8.248/91, 8.387/91, 10.176/01 e 11.484/07
- Nacional, mercadoria ou bem com Conteúdo de Importação inferior ou igual a 40%
- Estrangeira - Importação direta, sem similar nacional, constante em lista de Resolução CAMEX
- Estrangeira - Adquirida no mercado interno, sem similar nacional, constante em lista de Resolução CAMEX
Last updated