Relação de CFOP

USAR OS SEGUINTE CFOP NAS NOTAS FISCAIS DE ENTRADA DENTRO DO ESTADO

CFOP NOTA FISCAL	CFOP SISTEMA	CLASSIFICAÇÃO
5102	1102	TRIBUTADO
5403	1403	SUBST. TRIBUTARIA

NOTA FISCAL DE ENTRADA FORA DO ESTADO

CFOP NOTA FISCAL	CFOP SISTEMA	CLASSIFICAÇÃO
6102	2102	TRIBUTADO
6403	2403	SUBST. TRIBUTARIA

NOTA FISCA ELETRONICA DE SAIDA, IMPORTANDO DE CUPOM FISCAL USAR O CFOP 5929

NÃO usar os CFOP 1101(Fab.Propria), 1103 1104 e 1105, 1401, 1404 pois são usados para indústrias e atacadistas, confirmar com seu contador.

RELAÇÃO DE CST

Simples (CSOSN) - Na NF-eletrônica 2.0 se a empresa for optante pelo Simples Nacional o CST é Chamado de CSOSN (Código de Situação da Operação no Simples Nacional), que é composto pela Origem mais 3 números: (SIMPLES NACIONAL)

101 - Tributada pelo Simples Nacional com permissão de crédito 102 - Tributada pelo Simples Nacional sem permissão de crédito

103 - Isenção do ICMS no Simples Nacional para faixa de receita bruta

201 - Tributada pelo Simples Nacional com permissão de crédito e com cobrança do ICMS por substituição tributária 202 - Tributada pelo Simples Nacional sem permissão de crédito e com cobrança do ICMS por substituição tributária

203 - Isenção do ICMS no Simples Nacional para faixa de receita bruta e com cobrança do ICMS por substituição tributária 300 - Imune

400 - Não tributada pelo Simples Nacional

500 - ICMS cobrado anteriormente por substituição tributária (substituído) ou por antecipação 900 – Outros

Código da Situação Tributária (CST) - O CST é a origem (indicada acima) mais 2 números: (REGIME NORMAL)

00 - Tributada integralmente

10 - Tributada e com cobrança do ICMS por substituição tributária 20 - Com redução da BC

30 - Isenta / não tributada e com cobrança do ICMS por substituição tributária 40 - Isenta

41 - Não tributada 50 - Com suspensão

51 - Com diferimento

60 - ICMS cobrado anteriormente por substituição tributária

70 - Com redução da BC e cobrança do ICMS por substituição tributária 90 - Outras

Origens

1. - Nacional, exceto as indicadas nos códigos 3 a 5

2. - Estrangeira - Importação direta, exceto a indicada no código 6

3. - Estrangeira - Adquirida no mercado interno, exceto a indicada no código 7 3 - Nacional, mercadoria ou bem com Conteúdo de Importação superior a 40%

4. - Nacional, cuja produção tenha sido feita em conformidade com os processos produtivos básicos de que tratam o Decreto-Lei nº 288/67 e as Leis nºs 8.248/91, 8.387/91, 10.176/01 e 11.484/07

5. - Nacional, mercadoria ou bem com Conteúdo de Importação inferior ou igual a 40%

6. - Estrangeira - Importação direta, sem similar nacional, constante em lista de Resolução CAMEX

7. - Estrangeira - Adquirida no mercado interno, sem similar nacional, constante em lista de Resolução CAMEX